【内容摘要】继收购酷牛互动和杭州幻文后，凯撒股份意欲加码互联网娱乐，拟12.15亿元收购天上友嘉100%股权，快速完成企业转型和结构调整。
凯撒股份9月6日晚间披露重大资产重组预案，拟通过发行股份及支付现金购买由何啸威、张强、刘自明、翟志伟、丁辰灵、产学研创投等持有的天上友嘉100%股权，并发行股份募集配套资源。其中，发行股份购买资产所涉股份价格确定为16元每股，计划非公开发行4556.25万股，并支付现金4.86亿元;同时以不低于17.11元每股非公开发行募集配套资源不超过6.21亿元，控股股东凯撒集团承诺认购比例不低于20%，配套募资部分的非公开发行上限不超过3629.46万股。
预案显示，天上友嘉成立于2008年7月，设立之初从事网页游戏的研发和运营，现主营业务为移动网络游戏的研发和运营。2008年至2013年期间，天上友嘉成功开发了《植物大战僵尸OL》、《百将录》、《龙之塔OL》、《星座女神》、《新仙剑奇侠传3D》和《净化》等多款网页游戏。财务数据显示，2013年、2014年及2015年1-4月实现营业收入分别为1392.8万元、1798.47万元、3280.44万元，净利润分别为-144.54万元、172.22万元、1920.73万元，营业收入和净利润均呈现较快增长趋势。
经评估，以2015年4月30日为基准日，天上友嘉100%的股权评估值为12.15亿元，评估增值率4126.53%，经协商，天上友嘉100%股权的交易价格为12.15亿元。同时交易对方共同承诺：天上友嘉100%股权完成交割后，其2015、2016和2017年度实现的净利润分别不低于8550万、11460万和14330万。
目前，凯撒股份已确定“构建服装和网络游戏产业为主，金融产业为辅的多元化发展平台，通过三轮驱动的发展方式加速完成公司的转型升级和结构调整，实现公司搭建前景广阔和风险较低的业务组合的战略目标”。为此，公司已于今年3月以发行股份购买资产及支付现金相结合的方式收购了具有较强游戏研发与运营能力的酷牛互动100%股权，向互联网文化领域迈出了重要的第一步。4月份，凯撒股份又以支付现金的方式购买了具有大量优质IP资源储备的杭州幻文100%股权，强化了游戏研发、运营能力与优质IP协同效益。
凯撒股份表示，本次并购天上友嘉是进一步实现游戏产业链布局的重要举措。交易完成后，公司将以丰富优质的IP资源为核心，通过旗下各游戏研发子公司实现IP资源的商业化，带来新的利润增长点。
